DBAC

ÉTUDE PATRIMONIALE

BILAN PATRIMONIAL

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Patrimonial, contenant :

Reconstitution des actifs et passifs, revenus et charges
Analyse du budget et de la capacité d’épargne
Analyse de la composition du patrimoine par enveloppe, par support, par horizon, par risque…
Projection dans le temps du patrimoine et du budget avec intégration d’évènements (départ en retraite, cession d’entreprise, réallocation du patrimoine…)
Mesure du profil de risque de l’investisseur Préconisations patrimoniales et simulations

BILAN FISCAL

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Fiscal, contenant : Calcul de l’impôt sur le revenu (IR) et détail de la fiscalité (plafonnement des niches…) Calcul des contributions sociales Calcul de l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF) Déclarations 2042 (IR), 2044 (revenus fonciers), 2074 (plus ou moins-values de cession de titres), 2047 (revenus perçus à l’étranger), 2072 (sociétés civiles immobilière – SCI), 2035 (bénéfices non commerciaux – BNC), 2725 (ISF) Projection fiscale détaillée avec report des déficits (globaux, fonciers) ou des réductions non imputées Prise en compte des avoirs complexes tels que LMP, LMNP, stock-options… Préconisations fiscales et simulations produits (Duflot, FIP, FCPI, Girardin, SOFICA, rente…

BILAN RETRAITE

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Retraite, contenant :

Reconstitution simple ou complète de la carrière
Prise en compte des contrats entreprise
Calcul de la retraite et de la réversion
Détail des droits régime par régime
Coût et gain d’un rachat de trimestre
Préconisations retraite et simulations produits (assurance-vie en rachat ou rente viagère, loi Madelin, Perp)

BILAN PREVOYANCE

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Prévoyance, contenant :

Analyse de l’impact du décès (prise en compte des garanties obligatoires, collectives et individuelles)
Analyse de l’impact de l’invalidité (prise en compte des garanties obligatoires, collectives et individuelles)
Analyse de l’impact de l’incapacité (prise en compte des garanties obligatoires, collectives et individuelles)
Détail des prestations santé des régimes obligatoires
Préconisations prévoyance et simulations produits

BILAN SUCCESSORIAL

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Successoral, contenant :

Etude du régime matrimonial (régime légal, régimes conventionnels)
Calcul des droits de succession 1^er et 2^nd décès, dans les 2 sens
Impact des libéralités passées et prévues (donations et legs), prise en compte de la réversibilité de l’usufruit
Comparaison des différentes options de donation au dernier vivant
Optimisation via l’assurance-vie, la modification du régime matrimonial, les libéralités…
Traitement des familles complexes (représentation, adoption, collatéraux, renonciation)
Prise en compte des régimes particuliers (société d’acquêts, clause d’attribution préciputaire…)
Préconisations successorales et simulations

BILAN ENTREPRISE

Le cabinet DBAC réalise votre Bilan Entreprise, contenant :

Etude du patrimoine professionnel (mode de détention, compte courant d’associés, trésorerie d’entreprise…)
Comparaison des modes d’acquisition de l’immobilier d’entreprise (inscription au bilan, SCI, démembrement de propriété)
Analyse de la forme sociale de votre société, et conséquences juridiques, fiscales, sociales (SARL, SAS…) ; étude de la fiscalité attachée à l’activité professionnelle (impôt sur les sociétés ou impôt sur le revenu)
Optimisation de la rémunération : comparaison des statuts de salarié et de gérant majoritaire ; détermination de la proportion de la rémunération et dividende
Transmission de l’entreprise à titre onéreux (cession de fonds de commerce, cession d’actions ou parts sociales) ou à titre gratuit de l’entreprise (donation, holding, Pacte Dutreil….)
Préconisations Entreprise et simulations